Аудиторы будут уделять особое внимание операциям с бюджетными деньгами
Информация Росфинмониторинга от 31.03.2023
Росфинмониторинг перечислил контрольные точки, на которые стоит обратить внимание при аудиторских проверках.
Ведомство рекомендовало аудиторским организациям и индивидуальным аудиторам в ходе проверок юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, которые получают деньги из бюджета, обращать особое внимание на следующие операции и сделки:
- с признаками дробления государственных контрактов. Например, деньги перечислены по нескольким контрактам со схожим предметом закупки, которые заключены в короткий промежуток времени;
- с одним и тем же контрагентом;
- с признаками завышенной стоимости товаров и услуг;
- по предоставлению крупных займов, в том числе аффилированным лицам, если это не обусловлено экономической целесообразностью;
- по выводу денег за рубеж по сомнительным основаниям;
- по погашению задолженности, в том числе по исполнительным документам, которые имеют признаки необоснованного вывода денег в пользу иных лиц, в том числе аффилированных;
- по обналичиванию денег, включая транзитные операции, которые направлены на обналичивание денег.
- О подозрительных операциях и сделках необходимо информировать Росфинмониторинг.
- © Материал из Справочной системы «Госзаказ».
Прикрепленные файлы
Информация Росфинмониторинга от 31.03.2023
Скачать
(docx, 13,57 Kb)